Audyt i kontrola projektów współfinansowanych ze środków UE. Warsztaty identyfikacji ryzyka, uchybień i nieprawidłowości

Realizacja projektu współfinansowanego ze środków UE wiąże się z kontrolą zgodności działań i wydatków z umową o dofinansowanie oraz obowiązującymi wytycznymi. Szkolenie J.G.Training poświęcone jest przygotowaniu do czynności kontrolnych w perspektywie finansowej 2021–2027: od organizacji procesu kontroli i weryfikacji dokumentacji, przez kontrolę wydatków, aż po kontrole na zakończenie projektu i w okresie jego trwałości.

Podczas zajęć uczestnicy poznają podstawy prawne i wytyczne dotyczące kontroli programów polityki spójności, rodzaje podmiotów uprawnionych do prowadzenia czynności kontrolnych oraz rolę kontroli w zarządzaniu projektem. Omówione zostaną cele, rodzaje i zakres kontroli, przygotowanie i rozpoczęcie czynności, kontrole doraźne, prawa i obowiązki obu stron oraz dokumenty kontroli. Szczególna uwaga zostanie poświęcona rozróżnianiu uchybień drobnych i istotnych oraz nieprawidłowości, informacji pokontrolnej, zaleceniom i ich wdrażaniu.

Część dotycząca wydatków obejmuje weryfikację wniosków o płatność, kontrole w miejscu realizacji projektu lub w siedzibie kontrolowanego podmiotu oraz kontrolę krzyżową. Drugi dzień koncentruje się na kontroli na zakończenie projektu i kontroli jego trwałości: doborze projektów do kontroli, zasadach i terminach, zakresie kontroli dokumentów i kontroli na miejscu, weryfikacji możliwej istotnej modyfikacji projektu oraz osiągnięcia i utrzymania wskaźników. Program obejmuje także korekty finansowe i zwrot środków w przypadku naruszenia trwałości, kontrolę systemową oraz kontrole instrumentów finansowych.

Szkolenie adresowane jest do administracyjnej i merytorycznej kadry projektów unijnych, w tym koordynatorów i kierowników, specjalistów ds. rozliczeń, administracji i promocji, członków zespołów projektowych, inżynierów kontraktu, konsultantów i doradców. Skorzystać mogą również przedstawiciele kadry zarządzającej i administracyjnej beneficjenta, służb księgowych i kadrowych, audytorzy oraz kontrolerzy projektów, a także konsultanci i doradcy zajmujący się zarządzaniem i rozliczaniem projektów UE.

Zajęcia mają formę warsztatów opartych na studiach przypadków, uzupełnionych prezentacją multimedialną, dyskusją grupową i sesjami pytań i odpowiedzi. Organizator przewiduje także indywidualne konsultacje dotyczące problemów zgłaszanych przez uczestników. Celem jest lepsze przygotowanie do kontroli, ocena list kontrolnych i obszarów weryfikacji oraz sprawniejsze wdrażanie zaleceń pokontrolnych.

DZIEŃ I

1. Wprowadzenie do zasad kontroli projektów
• Podstawy prawne działań kontrolnych w perspektywie 2021–2027.
• Wytyczne dotyczące kontroli realizacji programów polityki spójności.
• Podmioty uprawnione do prowadzenia czynności kontrolnych.
• Kontrola jako element zarządzania projektem.

2. Organizacja procesu kontroli projektu
• Cele, rodzaje i zakres kontroli.
• Przygotowanie i rozpoczęcie procesu oraz kontrole doraźne.
• Prawa i obowiązki podmiotu kontrolującego i kontrolowanego.
• Dokumenty kontroli.
• Uchybienia drobne i istotne oraz nieprawidłowości.
• Informacja i zalecenia pokontrolne oraz wdrażanie zaleceń.

3. Kontrola wydatków
• Weryfikacja wniosków beneficjenta o płatność.
• Kontrola w miejscu realizacji projektu lub w siedzibie kontrolowanego podmiotu.
• Kontrola krzyżowa.

DZIEŃ II

1. Kontrola na zakończenie projektu
• Metodyka doboru projektów do kontroli na zakończenie realizacji.
• Zasady i terminy kontroli.
• Zakres kontroli dokumentów i kontroli na miejscu.

2. Kontrola trwałości projektu
• Metodyka doboru projektów, zasady i terminy kontroli trwałości.
• Zakres kontroli trwałości.
• Weryfikacja przesłanek istotnej modyfikacji projektu.
• Kontrola osiągnięcia i utrzymania założonych wskaźników.
• Korekty finansowe i zwrot środków w przypadku naruszenia trwałości projektu.

3. Pozostałe zagadnienia
• Kontrola systemowa.
• Kontrole instrumentów finansowych.
• Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja i podsumowanie szkolenia.