Kontrola wewnętrzna w organizacji: od odpowiedniego planowania działań, dobór próby, opracowania dokumentacji, analizy wyników po prezentację nieprawidłowości i zaleceń - 2-dniowe szkolenie praktyczne.

Kontrola wewnętrzna pomaga organizacji wcześnie rozpoznawać ryzyka, weryfikować sposób działania procesów i wdrażać usprawnienia. Żeby przynosiła użyteczne rezultaty, potrzebne są spójne działania: właściwe zaplanowanie kontroli, dobranie adekwatnej próby, rzetelna dokumentacja, trafna analiza oraz jasne przedstawienie ustaleń i zaleceń. To szkolenie pokazuje, jak przejść przez cały ten cykl w sposób uporządkowany i nastawiony na praktyczne wykorzystanie wniosków.

Podczas dwóch dni uczestnicy przepracują kolejne etapy kontroli: od określenia celów i obszarów wymagających sprawdzenia, przez dobór metod i próby, po analizę dowodów, identyfikowanie nieprawidłowości i przygotowanie raportu końcowego. Omówione zostaną także zasady formułowania zaleceń, które są zrozumiałe, mierzalne i możliwe do wdrożenia. Ważną częścią zajęć będzie prezentowanie ustaleń różnym grupom odbiorców oraz komunikacja wspierająca realizację działań naprawczych.

Zajęcia mają formę warsztatową. Krótkie wprowadzenia porządkują najważniejsze pojęcia i standardy, a następnie uczestnicy pracują na przykładach, scenariuszach i ćwiczeniach indywidualnych oraz zespołowych. Przećwiczą między innymi dobór próby, przygotowanie narzędzi i dokumentacji, interpretację wyników, budowanie rekomendacji oraz przedstawianie ich w formie raportu i prezentacji. Dzięki temu można nie tylko poznać kolejne techniki, lecz także zobaczyć, jak łączą się one w jeden proces kontrolny.

Program jest przeznaczony zarówno dla osób pracujących już w audycie lub kontroli, które chcą uporządkować warsztat, jak i dla osób rozpoczynających takie zadania. Po szkoleniu łatwiej zaplanować działania adekwatne do ryzyka, uzasadnić zakres badania, zachować przejrzystość dokumentacji i przełożyć ustalenia na konkretne zalecenia. Uczestnicy omówią również sposoby monitorowania wdrożenia rekomendacji oraz wyzwania, które pojawiają się w codziennej współpracy z kierownictwem i innymi interesariuszami.

1. Podstawy kontroli wewnętrznej
Rola kontroli w organizacji i jej związek z zarządzaniem ryzykiem. Przegląd podejść i standardów, w tym COSO oraz ISO 31000.

2. Planowanie działań kontrolnych
Określanie celu i zakresu kontroli, wybór kluczowych obszarów, ocena ryzyka oraz przygotowanie harmonogramu i podziału zadań w zespole.

3. Dobór próby do badania
Porównanie metod statystycznych i niestatystycznych, dopasowanie próby do celu kontroli oraz ćwiczenie na przykładzie wybranego procesu.

4. Dokumentowanie przebiegu kontroli
Projektowanie list kontrolnych i kwestionariuszy, zasady porządkowania, prowadzenia i archiwizowania dokumentów oraz praktyczne wskazówki pracy z materiałem.

5. Analiza ustaleń i wyników
Interpretowanie zebranych danych, rozpoznawanie nieprawidłowości, wyciąganie wniosków i budowanie rekomendacji; praca na przygotowanym scenariuszu.

6. Przygotowanie raportu końcowego
Elementy czytelnego raportu z kontroli, formułowanie konkretnych i mierzalnych zaleceń oraz rozpoznawanie typowych błędów raportowania.

7. Prezentowanie wyników kontroli
Komunikowanie ustaleń, ryzyk i nieprawidłowości, dobór sposobu prezentacji do odbiorców oraz symulacja omówienia rezultatów.

8. Monitorowanie realizacji zaleceń
Planowanie obserwacji działań naprawczych, komunikacja z interesariuszami i analiza przykładu wdrożenia rekomendacji w organizacji.

9. Podsumowanie i pytania uczestników
Utrwalenie kluczowych zagadnień oraz omówienie problemów i wyzwań związanych z kontrolą w codziennej pracy.