Projekty KPO – audyt i kontrola. Wykrywanie nieprawidłowości oraz ocena ryzyka realizacji projektu

Uruchomienie środków Krajowego Planu Odbudowy wymaga od beneficjentów realizowania projektów zgodnie z umową o objęcie wsparciem, aktualnymi przepisami i wytycznymi. Szkolenie J.G.Training przygotowuje do kontroli przedsięwzięć finansowanych z KPO i pomaga uporządkować obowiązki, dokumenty oraz działania, które mogą podlegać weryfikacji.

Pierwszy dzień poświęcony jest podstawom prawnym i wytycznym kontroli KPO, podmiotom uprawnionym do prowadzenia czynności kontrolnych oraz zobowiązaniom beneficjenta wynikającym z umowy. Omawiane są między innymi: wykonanie przedsięwzięcia w okresie kwalifikowalności, osiąganie wskaźników, możliwe zmiany warunków realizacji, promocja, polityki horyzontalne, zasada DNSH, archiwizacja dokumentacji, wyodrębniona księgowość, zamówienia oraz przeciwdziałanie konfliktowi interesów i nadużyciom finansowym.

Uczestnicy przechodzą przez organizację procesu kontroli: jej cele, rodzaje, tryby i zakres, przygotowanie, prawa i obowiązki kontrolującego oraz kontrolowanego, dokumenty, potencjalne uchybienia i nieprawidłowości, informację pokontrolną oraz wdrażanie zaleceń. Osobny blok obejmuje weryfikację wniosków o płatność, kwalifikowalność i dokumentowanie wydatków oraz prawidłowe opisywanie dokumentów księgowych.

Drugi dzień dotyczy kontroli wykonania projektu w toku realizacji i na jej zakończenie, w tym kontroli na dokumentach, kontroli na miejscu, wizyt monitoringowych i kontroli krzyżowych. Omawiana jest również kontrola trwałości: dobór przedsięwzięć, zakres i terminy weryfikacji, przesłanki istotnej modyfikacji, utrzymanie wskaźników oraz korekty finansowe i zwrot środków w razie naruszenia trwałości projektu.

Szkolenie jest przeznaczone dla kadry administracyjnej i merytorycznej projektów, kadry zarządzającej oraz administracyjnej beneficjenta, audytorów i kontrolerów, a także konsultantów i doradców zajmujących się zarządzaniem i rozliczaniem projektów. Zajęcia mają formę warsztatową: obejmują studia przypadków, prezentację multimedialną, dyskusję, pytania i odpowiedzi oraz indywidualne konsultacje dotyczące problemów zgłaszanych przez uczestników.

DZIEŃ I

1. Wprowadzenie do zasad kontroli projektów
• Podstawy prawne działań kontrolnych w ramach KPO.
• Wytyczne dotyczące kontroli w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności.
• Rodzaje podmiotów uprawnionych do realizacji czynności kontrolnych.
• Kontrola jako element procesu zarządzania projektem.

2. Główne zobowiązania Beneficjenta środków KPO wynikłe z Umowy o objęcie wsparciem
• Wykonanie rzeczowe przedsięwzięcia w okresie kwalifikowalności i wymogi KPO dotyczące okresu realizacji oraz rozliczeń środków pomocowych.
• Obowiązek osiągnięcia wskaźników realizacji celów założonych we wniosku o dofinansowanie.
• Możliwe zmiany warunków realizacji przedsięwzięcia.
• Zasady promocji projektów.
• Zobowiązania dotyczące równości szans i niedyskryminacji, zrównoważonego rozwoju i zasady DNSH.
• Archiwizacja dokumentacji oraz wyodrębniona księgowość.
• Zasady udzielania zamówień oraz przeciwdziałanie konfliktowi interesów i nadużyciom finansowym.

3. Organizacja procesu kontroli projektu
• Cele, rodzaje, tryby i zakres kontroli.
• Przygotowanie i rozpoczęcie kontroli.
• Prawa i obowiązki podmiotu kontrolującego i kontrolowanego.
• Dokumenty kontroli.
• Uchybienia drobne i istotne oraz nieprawidłowości.
• Informacja pokontrolna, zalecenia i ich wdrażanie.

4. Weryfikacja (kontrola) wydatków
• Weryfikacja wniosków o płatność.
• Kontrola kwalifikowalności i sposobu dokumentowania wydatków.
• Weryfikacja opisów dokumentów księgowych.

DZIEŃ II

1. Kontrola wykonania – w toku i na zakończenie projektu
• Zasady i terminy kontroli wykonania przedsięwzięcia.
• Zakres kontroli na dokumentach i na miejscu.
• Wizyty monitorujące.
• Kontrole krzyżowe.

2. Kontrola trwałości projektu
• Metodyka doboru projektów do kontroli trwałości.
• Zasady, terminy i zakres kontroli trwałości.
• Weryfikacja przesłanek istotnej modyfikacji projektu.
• Kontrola osiągnięcia i utrzymania wskaźników.
• Korekty finansowe i zwrot środków w przypadku naruszenia trwałości projektu.

3. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja i podsumowanie szkolenia.